Das IRS Ende 2020 angekündigt dass sie die Steuerprüfungen von Kleinunternehmen 2021 um 50 Prozent erhöhen wird. In einer Zeit, in der viele Kleinunternehmer noch immer um Erleichterung von der Coronavirus-Pandemie ringen, ist dies wahrscheinlich die letzte Nachricht, die Unternehmer hören wollten. Obwohl Steuerprüfungen beängstigend klingen, gibt es glücklicherweise solide Strategien, die Unternehmen ergreifen können, um Steuerfehler zu vermeiden und in diesem Jahr eine Prüfung zu vermeiden.
Gute Aufzeichnungen sind der Schlüssel.
Solide Aufzeichnungen sind die beste Verteidigung eines kleinen Unternehmens gegen ein IRS-Audit. Diese Verteidigung ist zweifach:
- Gute Aufzeichnungen verhindern, dass Sie Fehler bei der Angabe von Bruttoeinnahmen (Einnahmen) und steuerlich abzugsfähigen Ausgaben machen.
- Wichtige Steuerunterlagen für Kleinunternehmer Legen Sie dem IRS eine Begründung und einen Nachweis über Ihr Einkommen und Ihre Abzüge vor.
Ein hochwertiges Buchhaltungssystem erspart Ihnen auch Zeit und Kopfzerbrechen, wenn Steuern fällig werden. Abhängig von Ihrem Unternehmen kann dieses System eine Buchhaltungssoftware , Mitarbeiter oder einen externen Steuerberater umfassen.
Wie auch immer Sie sich entscheiden, stellen Sie sicher, dass dieses System einfach zu bedienen ist und alle Ihre Transaktionen zuverlässig verfolgt. Auditiert zu werden macht nie Spaß, aber es ist am schmerzhaftesten und teuersten, wenn Sie nicht über die erforderlichen Unterlagen verfügen.
Verwenden Sie Abzüge richtig – und erklären Sie ungewöhnliche Ausgaben.
Als Unternehmer ist es verlockend, so viele Ausgaben wie möglich abzuziehen. Aber Prüfer suchen bei geschäftlichen Abzügen genau nach Fehltritten – und ein ungewöhnlicher Abzug (auch wenn er korrekt ist) kann ein Warnsignal sein, das weitere Prüfungen anspornt.
Abzüge sind für kleine Unternehmen unglaublich nützlich und als Führungskraft sind Sie oft motiviert, sie zu maximieren. Um jedoch eine Prüfung zu vermeiden, sollten Sie sicherstellen, dass dieser Teil Ihrer Rücksendung mit tadelloser Genauigkeit erstellt wurde.
Machen Sie die geschätzten Steuerzahlungen pünktlich.
Kleine Unternehmen, die aus Einzelpersonen bestehen – wie Einzelunternehmer, Partner oder Anteilseigner von S Corporations – müssen geschätzte Steuerzahlungen leisten, wenn sie erwarten, dass sie bei der Einreichung ihrer Erklärung 1.000 US-Dollar oder mehr an Steuern schulden. Ebenso sollten Unternehmen geschätzte Zahlungen leisten, wenn sie 500 US-Dollar oder mehr erwarten. Wenn Sie diese Zahlungen verpassen, besteht die Gefahr einer Prüfung.
Verlassen Sie sich nicht zu sehr auf unabhängige Auftragnehmer.
Unabhängige Auftragnehmer spielen oft eine wichtige Rolle beim Wachstum kleiner Unternehmen. Jedoch, der IRS hat spezifische Regeln darüber, wann ein Teammitglied als Mitarbeiter und nicht als Auftragnehmer eingestuft werden muss.
Im Allgemeinen hängt der Unterschied von der Art der Kontrolle ab, die das Unternehmen in der Beziehung hat. Bei unabhängigen Auftragnehmern kontrolliert das Unternehmen das Ergebnis der Arbeit, aber nicht, wie die Arbeit ausgeführt wird. Im Gegensatz dazu haben Unternehmen in der Regel einen größeren Einfluss darauf, wie Mitarbeiter ihre Arbeit ausführen, Ausgaben bezahlen und mit dem Unternehmen interagieren – einschließlich der Frage, ob die Beziehung langfristig ist.
Ein hohes Verhältnis von unabhängigen Auftragnehmern zu Vollzeitbeschäftigten kann eine Prüfung auslösen, da Unternehmen Auftragnehmer einsetzen können, um die Zahlung von Lohnsteuern zu vermeiden.
Wanya Morris, wie viele Kinder
Kennen Sie die Regeln für Covid-19-Steueränderungen – und im Allgemeinen.
Zwischen dem Families First Coronavirus Response Act, dem Cares Act und dem im Dezember 2020 verabschiedeten Regierungsfinanzierungsgesetz brachten kleine Unternehmen eine Vielzahl von Steueränderungen.
Viele dieser Steueränderungen wirken zusammen oder überschneiden sich. Beispielsweise können Unternehmen, die PPP-Darlehen erhalten haben, keine Steuergutschriften für Arbeitnehmereinbehalte geltend machen. Sie hatten jedoch die Möglichkeit, die Sozialversicherungsabgaben aufzuschieben.
Aus diesem Grund wird die Navigation im US-Steuergesetz im Jahr 2021 wahrscheinlich schwieriger als in den Jahren zuvor. Das Beste, was Kleinunternehmer tun können, um sicherzustellen, dass ihre Steuererklärungen korrekt sind, ist eine frühzeitige Vorbereitung. Bringen Sie Ordnung in Ihre Steuerunterlagen und treffen Sie sich mit Ihrem Buchhalter, um wichtige Abzüge und alle Steueränderungen im Zusammenhang mit dem Coronavirus zu überprüfen, die sich auf Ihr Unternehmen ausgewirkt haben.
Obwohl niemand gerne über die Möglichkeit einer Steuerprüfung nachdenkt, kann eine vorherige Planung Ihnen helfen, dieses Risiko zu vermeiden und Ihr Geschäft wieder zu führen.
